מהי הלבנת הון ?

מהי הלבנת הון ? הלבנת הון היא עשיית פעולה ברכוש, לעיתים באמצעות המערכת הפיננסית, במטרה להטמיע רכוש שמקורו בפעילות עבריינית, בתוך רכוש הנושא אופי חוקי ותמים, תוך טשטוש מקורו הבלתי חוקי של הרכוש. סכומי כסף גדולים דרכם שהם מועברים ממקום למקום או מיד ליד באמצעות המערכת הפיננסית: באמצעות הבנקים, ומכאן הפיקוח היתר שחוק איסור הלבנת הון מבקש להטיל על הפעילות הבנקאית והבין-בנקאית. פיקוח זה, על-פי טיבם של דברים, יש בו כדי לפגוע בצנעת הפרט וברצונו הלגיטימי של היחיד שלא לגלות לאחרים מה רכוש מחזיק הוא בידו וכיצד מחזיק הוא ברכוש. ואולם מנגד עומדת התכלית הלגיטימית לא פחות - הצורך הדוחק להילחם בעבריינות כבדה שגלגליה משומנים בכסף. בית המשפט ציין בפסיקתו כי בתנאיי החברה של ימינו יש בו באינטרס זה האחרון כדי לגבור, ולו בחלקו, על האינטרס של צינעת הפרט. תכלית חוק איסור הלבנת הון היא מלחמה ברכוש שמקורו בפעילות עבריינית, וליבתו של האיסור תימצא לנו בהוראה סעיף 3(א) שלחוק. הוראת-חוק זו נסבה על רכוש הנגוע בעבירה באחת משלוש הדרכים המנויות בה: (1) רכוש שמקורו, במישרין או בעקיפין, בעבירה; (2) רכוש ששימש לביצוע עבירה; (3) רכוש שאיפשר ביצוע עבירה; ומי שעושה פעולה ברכוש זה, במטרה להסתיר או להסוות את מקורו, את זהות בעלי הזכויות בו, את מיקומו, את תנועותיו או עשיית פעולה בו - עובר עבירה ודינו מאסר 10 שנים או קנס; רכוש זה שהוראת סעיף 3(א) מדברת בו, כינויו הוא "רכוש אסור", וכשמו של הרכוש כן הוא. מיסיםעבירות מסהלבנת הוןשאלות משפטיות